Reservas de efectivo: definición, beneficios y cómo calcular

 

¿Qué son las reservas de efectivo?

Las reservas de efectivo son fondos que las empresas reservan para usar en situaciones de emergencia. El efectivo que se ahorra se utiliza para cubrir costos o gastos no planificados o inesperados. En la mayoría de los casos, las reservas son específicamente para necesidades a corto plazo. Una ventaja de mantener dicha reserva es que la empresa puede evitar deuda de tarjeta de crédito o la necesidad de contraer préstamos adicionales. (Los préstamos se utilizan normalmente para necesidades financieras planificadas más grandes).

Reservas de efectivo

Las empresas generalmente utilizan la cuenta bancaria de su empresa para almacenar el dinero ahorrado como reserva de efectivo. El dinero también puede colocarse en una cuenta separada, designada como cuenta de reserva de efectivo.

¿Cuánto debería destinarse a una reserva de efectivo?

La cantidad que una empresa deposita en una cuenta de reserva de efectivo depende completamente de sus necesidades. Los expertos financieros generalmente dicen que una reserva sólida es aquella que puede cubrir entre tres y seis meses de los gastos ordinarios de la empresa. gastos.

Decidir un monto de reserva es una decisión financiera importante para una empresa. No reservar suficiente efectivo hace que una empresa sea financieramente vulnerable, pero tener demasiado en reserva significa que la empresa no está aprovechando al máximo la oportunidad de invertir más fondos en el crecimiento de su negocio.

Es importante que una empresa revise sus Estados financieros para ayudar a determinar cuánto debe colocarse en una reserva de efectivo. Centrándose en los gastos y ganancias comerciales, así como en los estado de flujo de efectivo, es la forma estándar de determinar qué tan grande debe ser una reserva. En la mayoría de los casos, es mejor utilizar el estado de flujo de efectivo del año anterior para identificar cuántos ingresos obtuvo la empresa y cuánto dinero gastó.

Restar los gastos de los ingresos totales revela la cantidad total de dinero que se destinó a gastos comerciales. Luego, esa cifra se puede dividir por la cantidad de meses en el período contable para determinar la tasa de quema de efectivo mensual.

Para las nuevas empresas que aún no tienen estados financieros, el monto de la reserva de efectivo se puede establecer utilizando el flujo de efectivo proyectado y el presupuesto comercial de la empresa. Restar los gastos mensuales proyectados de los ingresos mensuales proyectados le da a la empresa un número que luego puede multiplicar por el número de meses que la reserva de efectivo debe cubrir.

El curso de modelado de flujo de efectivo de análisis y planificación financiera de CFI explora cómo construir un modelo de pronóstico de flujo de efectivo a 12 meses en Excel.

Una segunda definición

Las reservas de efectivo también pueden referirse a inversiones a corto plazo de gran liquidez que hacen las personas y las empresas para obtener un acceso rápido a los recursos financieros sin la necesidad de disponer de una gran cantidad de efectivo.

los Reservas de efectivo de fidelidad son populares cuando se trata de invertir en activos que son muy líquidos. Es una inversión específica de la familia de fondos mutuos de Fidelity. El instrumento de inversión es perfecto para particulares, familias y empresas porque puede dar la orden de liquidación y obtener los fondos el mismo día.

Resumen

Las reservas de efectivo son vitales para las empresas. La reserva contiene dinero que una empresa puede usar cuando surgen costos inesperados o cuando los ingresos disminuyen. Calcular los ingresos de la empresa y restar los gastos les da a las empresas la cantidad mensual que necesitan para cubrirse. Idealmente, las reservas de efectivo deberían ser al menos suficientes para cubrir los gastos de la empresa durante seis meses.