Relación EV / ganancia bruta: descripción general, fórmulas y usos

¿Qué es la relación EV / beneficio bruto?

La relación EV / utilidad bruta es una relación financiera de rentabilidad que estima el valor empresarial de una empresa a su utilidad bruta. Demuestra cuántos dólares de valor empresarial se generan por cada dólar de beneficio bruto obtenido. Generalmente, cuanto menor es la relación, menor es el patrimonio neto de la empresa. Se calcula como un porcentaje del valor empresarial sobre la utilidad bruta generada por la empresa.

EV / Ratio de beneficio bruto

Sumario rápido

  • La relación EV / utilidad bruta es una relación financiera de rentabilidad que estima el valor empresarial de una empresa a su utilidad bruta.
  • Demuestra cuántos dólares de valor empresarial se generan por cada dólar de beneficio bruto obtenido.
  • La relación se calcula como un porcentaje del valor de la empresa a la ganancia bruta generada por la empresa. Generalmente, cuanto menor es la relación, menor es el patrimonio neto de la empresa.

¿Qué es el valor empresarial?

El valor empresarial (EV) es una medida del valor total o la capitalización neta de una empresa. El valor empresarial, en su cálculo, incluye el capitalización de mercado de la empresa y su deuda tanto a corto como a largo plazo. EV es una métrica financiera popular que se utiliza para valorar una empresa durante una posible adquisición.

Valor empresarial = Capitalización de mercado + Deuda total + Efectivo y equivalentes de efectivo

Si bien es similar a la capitalización de mercado en algunos aspectos, el valor empresarial es diferente de una simple capitalización de mercado en algunos aspectos. Es una representación más precisa del patrimonio neto de una empresa, ya que incluye la deuda en su cálculo.

¿Qué es el beneficio bruto?

El beneficio bruto es el beneficio de una empresa después de la deducción del costo de bienes vendidos (COGS). También se conoce como ganancia por ventas o ingreso bruto. La ganancia bruta se calcula deduciendo el costo de los bienes vendidos de los ingresos totales.

Beneficio bruto = Ingresos totales – Costo de bienes vendidos (COGS)

El beneficio bruto es una medida eficaz para evaluar la eficiencia de una empresa en la producción de bienes y servicios. Es un muy buen indicador de la coste de produccion y proporciona información sobre si el costo es demasiado alto o demasiado bajo. La ganancia bruta a menudo se confunde con la ganancia operativa, que es la ganancia total de una empresa antes de intereses e impuestos, pero después de contabilizar todos los costos fijos y gastos operativos. El cálculo de la ganancia bruta implica la deducción de los costos variables o los costos de los bienes vendidos.

Usos de la relación EV / beneficio bruto

1. Como medida de rentabilidad

La relación VE / beneficio bruto es una medida de rentabilidad para una empresa. Evalúa el valor empresarial generado por cada dólar de beneficio bruto obtenido.

2. Como medida del patrimonio neto

La relación EV / beneficio bruto también es una medida eficaz de valor neto. Generalmente, cuanto menor es la relación, menor es el valor de la empresa, lo que indica que la empresa está infravalorada.

3. Como medida del valor razonable

La relación EV / beneficio bruto es una medida precisa del valor razonable de una empresa. Es porque su cálculo da cuenta de la deuda. Es excepcionalmente beneficioso durante el proceso de adquisición porque el adquirente terminaría asumiendo la deuda junto con los activos de la empresa.

Recursos adicionales

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  • Valor contable vs valor razonable
  • Guía de EBIT
  • Costos fijos y variables
  • Ingresos de explotación