Margen de interés neto: descripción general, componentes y ejemplos

¿Qué es el margen de interés neto?

Los intermediarios financieros en la economía se ocupan ampliamente de los préstamos y préstamos, y el margen de interés neto es el beneficio neto de los préstamos.

Margen de interés neto

El margen de interés neto es la diferencia entre los ingresos por intereses generados y el monto de los intereses pagados a los prestamistas. Es una industria específica coeficiente de rentabilidad para bancos y otras instituciones financieras que prestan activos que devengan intereses.

Resumen

  • El margen de interés neto es una medida de rentabilidad para bancos e instituciones financieras. Se refiere a la diferencia entre los intereses recibidos y los intereses pagados.
  • Las tasas de interés en la economía afectan significativamente el margen de interés financiero neto.
  • Un margen de interés neto positivo indica que el banco está invirtiendo de manera eficiente, mientras que un margen de interés neto negativo implica una inversión ineficiente.

Fórmula del margen de interés neto

Margen de interés neto - Fórmula

El retorno de una inversión

Los ingresos por intereses se generan a través de los pagos de intereses que el banco recibe sobre los préstamos pendientes. Está compuesto por líneas de crédito y préstamos en el balance de la institución financiera.

Gastos por intereses

El gasto por intereses es el precio que el prestamista cobra al prestatario en una transacción financiera. Es el costo de pedir dinero prestado. Es el interés que se acumula sobre los pasivos pendientes. Los ejemplos comunes incluyen depósitos de clientes y financiamiento mayorista.

Activos de ganancia promedio

Los activos productivos de una empresa son inversiones que producen ingresos sin ningún esfuerzo significativo por parte de su propietario. Algunos activos productivos populares son las acciones, cautiverio, certificados de depósitos, pagarés, etc.

Para calcular los activos productivos promedio, simplemente tome el promedio del saldo de activos inicial y final.

Ejemplo de margen de interés neto negativo

Durante el año fiscal, el Banco A recaudó $ 4 millones en intereses de sus clientes. En el mismo período, el Banco A necesitaba pagar $ 8 millones en intereses a un compañía de reaseguros. Los activos productivos promedio del Banco A en el año fiscal fueron de $ 20 millones.

NIM negativo - Ejemplo

NIM negativo - Ejemplo de cálculo

Un margen de interés neto de -20% indica que el Banco A está perdiendo más dinero del que gana con sus propias inversiones. Por lo tanto, el capital del Banco A se utilizó de manera ineficiente.

Ejemplo de margen de interés neto positivo

Durante el año fiscal, el Banco B recaudó $ 8 millones en intereses de sus clientes. En el mismo período, el Banco B tuvo que pagar $ 4 millones en intereses a una compañía de reaseguros. Los activos productivos promedio del Banco B en el año fiscal fueron de $ 20 millones.

NIM positivo - Ejemplo

NIM positivo: cálculo de muestra

Un margen de interés neto del 20% indica que el Banco B gana más dinero por recibir pagos de intereses que por pagar intereses. Por lo tanto, el capital del Banco B se utilizó de manera eficiente.

Tasas de interés de la economía y margen de interés neto

El margen de interés neto de los intermediarios financieros está directamente relacionado con las tasas de interés de la economía. Las tasas de interés en la economía se mueven de acuerdo con el ciclo económico de la economía. Un factor importante en el margen de interés neto es si existe una mayor demanda de préstamos o ahorros.

Margen de interés neto: tasa de interés de equilibrio

Bajas tasas de interés

Las bajas tasas de interés en la economía dan lugar a mayores márgenes de interés neto para los intermediarios financieros. Cuando caen las tasas de interés del mercado, los costos de financiamiento de los bancos caen rápidamente en relación con sus ingresos por intereses y, en última instancia, los ingresos netos por intereses aumentan.

Cuando las tasas de interés bajan, la demanda de préstamos aumenta y la oferta de depósitos disminuye. Impulsa el volumen de préstamos mayores y menores volúmenes de depósito, mejorando así los ingresos por intereses. En última instancia, los márgenes de interés neto aumentarán drásticamente y disminuirán gradualmente con el tiempo.

Tasas de interés altas

Las altas tasas de interés en la economía conducen a márgenes de interés netos más pequeños para los intermediarios financieros. Cuando las tasas de interés del mercado aumentan, los costos de financiamiento de los bancos aumentan rápidamente en relación con sus ingresos por intereses y reducirán los ingresos por intereses netos.

Cuando las tasas de interés suben, la demanda de guardando cuentas aumenta en relación con los préstamos y el margen de interés neto disminuye. Es porque el banco tendrá mayores pagos de intereses que intereses por cobrar.

Diferencial de interés neto frente al margen de interés neto

El margen de interés neto es el promedio nominal entre las tasas activas y pasivas. Sin embargo, no considera que los activos productivos y los fondos tomados en préstamo pueden ser diferentes en términos de composición y volumen de instrumentos. Alternativamente, el margen de interés neto es una métrica de rentabilidad que contrasta las ganancias por intereses de un banco con sus pagos a los clientes.

Más recursos

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