Cuánto dinero recauda el gobierno en impuestos

 

Cuánto dinero recauda el gobierno en impuestos

Es una gran empresa calcular cuánto dinero recauda el gobierno en impuestos porque las muchas vías de ingresos fiscales van mucho más allá de impuestos sobre la renta. Sin embargo, los impuestos sobre la renta proporcionan la mayor parte de los ingresos federales de EE. UU.

El gobierno federal brinda a las personas muchos servicios diferentes, incluida la regulación de cosas, como las carreteras interestatales, los problemas relacionados con la atención médica y la protección militar. Sin embargo, el mantenimiento de los servicios cuesta dinero, mucho dinero. Para disfrutar de todos los privilegios, los ciudadanos estadounidenses deben pagar impuestos. Es, esencialmente, la forma en que el gobierno obtiene ingresos.

Cuánto dinero recauda el gobierno en impuestos

Existen varios tipos de impuestos que impone el gobierno para generar los ingresos que necesita para pagar a sus empleados y prestar sus servicios. Una de las críticas frecuentes a las operaciones del gobierno es que paga a los empleados federales con demasiada generosidad y que la burocracia federal no brinda los servicios del gobierno con eficiencia financiera.

Las cifras contenidas en el resto de este artículo son de 2017 y 2018. Debido a la pandemia de coronavirus en todo el país, los impuestos y las cifras de 2019 no se han compilado por completo.

Resumen

  • Los ingresos anuales del gobierno provienen de los impuestos que impone; la fuente más importante proviene de los impuestos sobre la renta de las personas físicas, que se basan en los ingresos que una persona obtiene durante el año.
  • La segunda fuente más importante de ingresos del gobierno proviene de los impuestos sobre la nómina, que se gravan únicamente sobre los sueldos y salarios de una persona; los impuestos se utilizan exclusivamente para financiar Medicare y el Seguro Social.
  • Los impuestos sobre la renta de las empresas representan aproximadamente el 6% de los ingresos anuales del gobierno.

Impuestos sobre la renta

Los impuestos sobre los ingresos de una persona se aplican a todos los ingresos que una persona gana durante el año. El impuesto sobre la renta se aplica a:

  • Sueldos
  • Salario
  • Interesar
  • Dividendos
  • Otras formas de ingresos personales

El impuesto sobre la renta estadounidense está estructurado para ser progresivo. Los individuos se colocan en tramos impositivos, siendo el monto del impuesto un porcentaje de los ingresos, que aumenta a medida que aumenta el monto de los ingresos del individuo. En 2018, las tasas impositivas marginales oscilaron entre el 10% (para individuos que ganan hasta $ 19,525) hasta el 37% (para individuos que ganan más de $ 500,000) anualmente.

Por ejemplo, si una persona ganó $ 40,000 en 2018, debía el 22% de sus ingresos en impuestos sobre la renta, o $ 8,800. Si una persona ganó $ 4 millones durante el año, pagó el 37%, o $ 1,480,000.

Impuestos sobre la nómina

Los impuestos sobre la nómina son diferentes de los impuestos sobre la renta, aunque son, de hecho, un impuesto sobre la renta. Los impuestos solo se aplican al salario o al salario de una persona. No se aplican a otras formas de ingresos, como dividendos en acciones, Ganancias de capital de la inversión, o los intereses devengados de una cuenta bancaria.

Los impuestos sobre la nómina también difieren de los impuestos sobre la renta porque el gobierno los utiliza exclusivamente para financiar los dos programas principales de seguro social del país: Medicare y Seguro Social. El impuesto sobre la nómina del Seguro Social actual es del 6.2%, tanto para empleados como para empleadores. Para una persona que gana $ 100,000 al año, eso es $ 6,200.

Sin embargo, el impuesto sobre la nómina solo se aplica a (a partir de 2018) los primeros $ 128,400 de los ingresos de una persona. La parte de Medicare del impuesto sobre la nómina es del 1,45%. A diferencia de los impuestos SS, se aplica a la totalidad de los ingresos del trabajo de una persona. Además, las personas que ganan más de 200.000 dólares anuales pagan un 0,9% adicional (o 2,35% en total).

Impuestos sobre la renta corporativos

El impuesto sobre la renta de las sociedades es la cantidad que el gobierno cobra a todas las empresas sobre los ingresos que generan cada año. El impuesto se aplica no solo a las empresas en los Estados Unidos sino también a las empresas extranjeras que operan dentro de los EE. UU. Y generan ingresos dentro del país.

El impuesto sobre la renta de las sociedades se aplica a las ganancias operativas de una empresa. Se calculan deduciendo la depreciación y los gastos, que incluye la costo de bienes vendidos (COGS), de los ingresos de una empresa. Es la versión corta. El cálculo de los impuestos corporativos suele ser bastante complicado y complejo: cuanto más grande es la empresa, más involucrada y compleja es.

Antes de Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA), la tasa máxima del impuesto sobre la renta de las sociedades era del 35% y la mínima del 15%. El presidente Trump firmó la reforma fiscal de TCJA como legislación a finales de 2017. A partir de 2018, se ha puesto en vigor una tasa impositiva corporativa fija del 21%.

La teoría detrás del recorte en las tasas corporativas es que al hacer que las tasas impositivas corporativas sean más atractivas, y más competitivas con las tasas en otros países, se atraerá a más empresas a establecer sus oficinas centrales en los EE. UU. Y que resultará en una ampliación de la base imponible corporativa y, por lo tanto, conducen a mayores ingresos tributarios corporativos totales.

Otros impuestos federales

Muchos otros impuestos federales proporcionan una cantidad sustancial de ingresos fiscales. La mayor parte de los otros impuestos federales es en forma de impuestos a las ventas adicionales que se cobran sobre bienes específicos que se venden. A menudo denominados impuestos «del pecado», incluyen los impuestos sobre bienes y servicios, como el tabaco, el alcohol y los juegos de azar.

Hay impuestos federales adicionales sobre cosas como gasolina, servicio de telefonía celular, servicios de Internet y televisión por cable y satélite. Normalmente, un impuesto fijo se coloca en cada bien o servicio y se recauda del productor o mayorista, lo que en última instancia aumenta el costo para el consumidor.

Además de ser una fuente de ingresos, muchos de los impuestos se imponen como política pública. Se cree que imponer impuestos adicionales a cosas como el alcohol y los cigarrillos ayudará a frenar el consumo de artículos que presentan riesgos potenciales para la salud y la seguridad de la población. Sin embargo, estos impuestos a menudo son criticados por ser una carga injusta para los pobres, que a menudo son los principales consumidores de dichos artículos.

Cuánto dinero recauda el gobierno en impuestos: los totales

Para el año fiscal 2018, el gobierno generó $ 3.32 billones en ingresos.

  • Los impuestos sobre la renta de las personas físicas son siempre la mayor parte de los ingresos del trabajo para el gobierno; representaron el 51% (aproximadamente $ 1,7 billones) de los ingresos del año.
  • Los impuestos sobre la nómina representaron el 35% (aproximadamente $ 1,2 billones) de los ingresos del año.
  • Los impuestos a las ganancias corporativas representaron aproximadamente el 6% ($ 205 mil millones) de los ingresos del gobierno.
  • Alrededor del 8% de los ingresos del gobierno en 2018 (aproximadamente $ 270 mil millones) provino de impuestos sobre el alcohol, los cigarrillos y otros impuestos especiales.