Comité de Activos y Pasivos (ALCO): descripción general, deberes, responsabilidades

 

¿Qué es el Comité de Activos y Pasivos (ALCO)?

Un Comité de Activos y Pasivos (ALCO) se refiere a comités que consisten en empleados gerenciales de alto nivel que administran los riesgos asociados con los activos y pasivos de la empresa. Los ALCO se encuentran generalmente en empresas que prestan dinero, como las cooperativas de crédito, empresas hipotecarias y bancos.

Comité de Activos y Pasivos

Los comités de activos y pasivos son importantes para fomentar la comunicación y plantear cuestiones relacionadas con el riesgo, liquidezy posibles fluctuaciones de las tasas de interés que pueden afectar las ganancias y amenazar la rentabilidad.

El Comité de Activos y Pasivos en el Trabajo

En los bancos, el comité de activos y pasivos administra los activos y pasivos de la institución financiera. El comité busca encontrar desajustes o trampas potenciales que puedan amenazar la seguridad de los activos depositados y la credibilidad de la institución.

En los EE. UU., El ALCO en un banco generalmente consta de siete miembros que pueden votar sobre asuntos importantes relacionados con el riesgo que involucra los activos y pasivos del banco hasta por un año. El presidente del ALCO a menudo es designado por el comité ejecutivo de un banco.

El comité se reúne al menos una vez cada dos semanas, con reuniones adicionales en momentos de preocupación o crisis. Para aprobar cualquier resolución, en general, la mayoría de los ALCO emplean una disposición de tipo de reglas de mayoría, que requiere más del 50% de votos a favor de una resolución para aprobar.

Los deberes y responsabilidades del ALCO

La lista completa de deberes y responsabilidades de un ALCO varía de una institución a otra. Sin embargo, a continuación se puede encontrar una descripción general enumerada:

1. Diversificación de riesgos y requisitos de capital

2. Política de gestión de liquidez en la institución financiera

3. Política amplia y específica sobre requisitos de los mercados de capitales

4. Rendimiento y tamaño de la política comercial del banco, incluida la diversificación entre el tipo de instrumentos y la moneda

5. Tasa de interés y política de liquidez

6. Política de suficiencia de capital y riesgo

7. Indicadores de desempeño comparativos


Enfoques de gestión de riesgos y el ALCO

Un ALCO puede ser parte de un gestión de riesgos enfoque hacia la gestión financiera. Al establecer los comités de supervisión apropiados, un ALCO puede proporcionar un enfoque basado en la gestión de riesgos para garantizar que la actividad financiera proporcione longevidad y una diversificación adecuada.

Junto con otros comités de liderazgo, el ALCO puede brindar una voz seria a las partes que desean arriesgar innecesariamente los activos del banco. El comité puede ayudar a asesorar sobre una estrategia de cobertura que puede ayudar a mitigar los riesgos al tiempo que garantiza la rentabilidad y la competitividad a largo plazo en el mercado.

Poniéndolo todo junto: el ALCO como inversor

Ser un inversor prudente significa invertir en empresas que sean proactivas para proteger la rentabilidad a largo plazo de su negocio. A la hora de elegir dónde invertir su dinero, investigar qué empresas poseen un ALCO adecuado y fuerte puede ser un factor determinante a la hora de decidir si la empresa protegerá sus activos y le ayudará a ver un rendimiento adecuado de la inversión, o lo pondrá en riesgo de perder. tu inversión.

Comprender quién está abordando adecuadamente los riesgos que se corren con sus acciones puede ayudarlo a tomar decisiones financieras y administrar su cartera personal. Un ALCO fuerte y competente beneficia positivamente a todos los actores del sistema financiero.

En resumen: el resumen de ALCO

Los Comités de Activos y Pasivos (ALCO) ayudan a asesorar sobre la gestión de riesgos y activos en diferentes tipos de instituciones financieras. Los ALCO buscan encontrar desajustes o posibles dificultades que puedan amenazar la rentabilidad y la solvencia de la institución en su conjunto.

El comité juega un papel fundamental en el fomento de la comunicación y en la presentación de problemas relacionados con el riesgo, la liquidez y las posibles fluctuaciones de las tasas de interés.

Los ALCO pueden ayudar a los inversores a abordar adecuadamente los riesgos que se asumen con su institución financiera y a determinar su cartera de inversiones.