Carta de garantía: cómo y cuándo utilizar una carta de garantía

¿Qué es una carta de garantía?

Una carta de garantía se refiere a un compromiso escrito otorgado por un banco a solicitud de un cliente que ha participado en un acuerdo de venta comprar bienes de un proveedor, proporcionando la seguridad de que el cliente cumplirá con las obligaciones del contrato celebrado con el proveedor.

Carta de garantía

Además de la compra de bienes, también se podrá emitir una carta fianza en comercio de tecnología, contratación y construcción, financiamiento de una institución financiera, arrendamientos de equipos grandes, y bienes declaración de importación-exportación. También se puede emitir si lo solicita un emisor de la llamada para dar una garantía de que son propietarios del activo subyacente y que el banco lo entregará si se ejerce la opción de compra.

¿Cuándo se requiere una carta de garantía?

1. Nuevo proveedor

A menudo, un cliente proporcionará a un nuevo proveedor una carta de garantía porque el nuevo proveedor no tiene un historial de transacciones con el cliente y, por lo tanto, existe mucha incertidumbre entre las dos partes. La práctica es más común cuando el cliente desea comprar maquinaria y equipo costosos, y el proveedor no desea proporcionar crédito comercial.

2. Empresa de nueva creación

Es posible que las empresas en etapa inicial no tengan suficiente liquidez para financiar la compra de bienes al principio, y pueden solicitar al banco que proporcione una carta de garantía cuando compren dichos bienes. Además, dado que no tienen un historial crediticio con el proveedor, sería imposible que el proveedor juzgara la capacidad de pago de la empresa.

3. Trato con un proveedor fuera del área comercial habitual

A las empresas que hacen negocios en el extranjero se les puede solicitar que proporcionen una carta de garantía de los proveedores para demostrar su compromiso de pagar los productos. Esto se debe a que los proveedores pueden incurrir en costos adicionales al suministrar bienes fuera del país y quieren una garantía de un banco de que recibirán los pagos si el cliente no paga.

Proceso de emisión de una carta de garantía

Una empresa puede solicitar una carta de garantía del banco cuando un proveedor la solicita o no está seguro de la capacidad de la empresa para pagar los bienes suministrados. Un banco sigue el siguiente proceso al emitir la carta de garantía.

1. Examen y emisión de una carta de garantía

Cuando un banco recibe una solicitud de carta de garantía, debe determinar si el cliente califica para la misma. Lo hace examinando la transacción subyacente, el historial de transacciones y otros materiales relevantes. El banco puede solicitar información o documentación adicional al cliente si es necesario.

2. Tarifas

Las tarifas se determinan utilizando los principios y tasas establecidos por las regulaciones del banco emisor.

3. Modificación de la carta de garantía

Antes de que el banco emita la carta de garantía, esta puede ser modificada si lo solicita el cliente garantizado o el beneficiario. El tema de las modificaciones puede ser el activo subyacente, el período de validez, etc.

4. Compensación de la carta fianza

Una vez que el proveedor haya entregado la mercancía al cliente y haya presentado reclamaciones de compensación al banco garante dentro del período de validez, el banco notificará al cliente la solicitud. Luego, el banco examinará los documentos de reclamo y certificará que cumplen con las cláusulas de reclamo de la carta de garantía. Si el banco está satisfecho con el reclamo, realiza los pagos al proveedor por una cantidad igual a la cantidad de trabajo realizado.

5. Gestión posterior a la garantía

Una vez que el banco ha realizado los pagos al proveedor, actualiza los registros del cliente para reflejar los cambios. El banco también almacena la carta de garantía y verifica que reflejen las transacciones reales. Después de que el banco confirma la exención de la carta de garantía de responsabilidad de garantía, revoca la garantía y recupera la línea de crédito del cliente, o si hay un excedente, reembolsa al cliente.

Ejemplo

Suponga que ABC Company es un fabricante y proveedor de acero en el estado de California. XYZ, una empresa de construcción, ha sido un cliente habitual de ABC y ha obtenido un nuevo contrato para construir el Proyecto de la Ciudad de Chipre que se prevé costará $ 6,8 mil millones. La empresa XYZ ha solicitado a ABC que les suministre acero por valor de 500 millones de dólares en Chipre, Europa, en la obra. Sin embargo, dado que Europa está fuera del área comercial de ABC, quiere que XYZ les proporcione una carta de garantía antes de comenzar el contrato.

XYZ se acerca a M&N Bank para proporcionar una carta de garantía para que el proveedor pueda comenzar a suministrar los materiales en el sitio. El banco confirma si XYZ califica para la carta de garantía, y una vez satisfecho, procede con la emisión del documento legal por $ 500 millones con vigencia de 180 días a la Compañía ABC. Una vez recibida la carta de garantía, ABC procede a suministrar el acero al sitio de construcción en Chipre. Si XYZ no paga el acero, ABC tiene derecho a reclamar una compensación al M&N Bank en un plazo de 180 días por un monto igual al valor estipulado en la carta de garantía.

Carta de crédito frente a carta de garantía

Una carta de crédito y una carta de garantía tienen muchas similitudes, pero son dos cosas diferentes. Una carta de crédito, también conocida como crédito documentario, actúa como un pagaré de una institución financiera y representa una obligación por parte del banco de realizar los pagos una vez que se han cumplido ciertos términos. Una vez que el banco confirma que los términos están completos y verificados, transfiere los fondos al ejecutor de los términos. La carta de crédito está respaldada por una garantía o crédito del cliente.

Por otro lado, una carta de garantía es similar a una carta de crédito pero con una distinción: paga al vendedor o al comprador si el otro no cumple con los requisitos de la transacción. Por ejemplo, si el proveedor solicita al comprador una carta de garantía, pero el comprador no cumple con los pagos, el vendedor tiene derecho a reclamar una compensación al banco. Del mismo modo, si un comprador debe pagar el envío antes de la entrega y ha solicitado al proveedor una carta de garantía, el comprador puede reclamar una compensación al banco emisor si los bienes pagados no se entregan.

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