Antilavado de dinero: descripción general, proceso e historial

¿Qué es el blanqueo de capitales?

Anti-Money Laundering (AML) es un conjunto de políticas, procedimientos y tecnologías que previenen el lavado de dinero. Se implementa dentro de los sistemas gubernamentales y las grandes instituciones financieras para monitorear la actividad potencialmente fraudulenta.

Anti lavado de dinero

Resumen

  • Anti-Money Laundering (AML) es un conjunto de políticas, procedimientos y tecnologías que previenen el lavado de dinero.
  • Hay tres pasos principales en el lavado de dinero (colocación, estratificación e integración) y se implementan varios controles para monitorear la actividad sospechosa que podría estar involucrada en el lavado de dinero.
  • Algunos controles contra el lavado de dinero incluyen conocer a sus clientes, filtrado de software e implementación de períodos de retención.

¿Qué es el blanqueo de capitales?

El lavado de dinero se refiere al proceso de tomar dinero obtenido ilegalmente y hacer que parezca que proviene de una fuente legítima. Implica poner el dinero a través de una serie de transacciones comerciales con el fin de «limpiar» el dinero.

Por ejemplo, el dinero puede colocarse en una empresa y disfrazarse los ingresos por ventas para camuflar su origen. El lavado de dinero es ilegal en sí mismo.

Blanqueo de capitales – Proceso

La siguiente figura muestra los tres pasos en el lavado de dinero y algunos de los controles que se utilizan para prevenirlo. El blanqueo de capitales se lleva a cabo mediante la colocación en una entidad financiera que realiza una serie de transacciones para disfrazar su origen original (estratificación) y obtener / utilizar el dinero limpio (integración).

Blanqueo de capitales - Proceso

Lucha contra el blanqueo de capitales: controles

1. Penalización

Muchos gobiernos, instituciones financieras y empresas imponen controles para prevenir el lavado de dinero. El primero es la criminalización por parte del gobierno. La Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional ha establecido pautas que ayudan a los gobiernos a enjuiciar a las personas involucradas en esquemas de lavado de dinero.

2. Conozca a sus clientes

Las instituciones financieras también deben tener políticas de “conozca a su cliente” para ayudar a prevenir el lavado de dinero. Esto implica monitorear la actividad de los clientes y comprender los tipos de transacciones que deberían generar señales de alerta. Las instituciones financieras deben reportar cualquier actividad sospechosa a una unidad de investigación financiera.

3. Gestión de registros y filtrado de software

Las instituciones financieras y las empresas también mantienen registros detallados de las transacciones e implementan software que puede señalar actividades sospechosas. Los datos de los clientes se pueden clasificar en función de diversos niveles de sospecha y las transacciones se pueden rechazar si cumplen con ciertos criterios.

4. Período de espera

Muchos bancos exigir que los depósitos permanezcan en una cuenta durante un número determinado de días (generalmente alrededor de cinco). Este período de retención ayuda a administrar el riesgo asociado con el dinero que se mueve a través de los bancos para lavar dinero.

5. Nueva tecnología

La tecnología utilizada para identificar actividades sospechosas vinculadas al lavado de dinero continúa evolucionando y haciéndose más precisa. Las tecnologías, como la IA y el software Big Data, permiten que estos sistemas se vuelvan más sofisticados.

Historia de la lucha contra el blanqueo de capitales

Las primeras estructuras contra el lavado de dinero surgieron con el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Garantiza que se establezcan normas internacionales para prevenir el blanqueo de capitales.

Desde los ataques terroristas de 2001, el GAFI ahora también incluye vigilancia terrorista en un esfuerzo por mitigar el financiamiento del terrorismo. Recientemente, criptomoneda ha sido objeto de escrutinio, ya que proporciona anonimato a sus usuarios. Esto ha facilitado un método de menor riesgo para que los delincuentes realicen sus transacciones.

Antilavado de dinero en instituciones financieras

Las instituciones financieras están sometidas a altos estándares con respecto a los siguientes procedimientos para identificar el lavado de dinero. Todos los empleados del banco están capacitados hasta cierto punto para identificar y monitorear la actividad sospechosa de los clientes. Las instituciones financieras más grandes también tendrán departamentos dedicados para rastrear el fraude y el lavado de dinero.

Muchas de las instituciones implementan una medida de “conozca a su cliente”, que puede ayudar a identificar transacciones sospechosas basadas en clientes particulares. Las transacciones y los procesos en las instituciones financieras se registran ampliamente para que las fuerzas del orden puedan rastrear los delitos hasta la fuente.

Si bien estas instituciones están legalmente obligadas a seguir las regulaciones contra el lavado de dinero en lo que respecta al país en el que operan, no todas están de acuerdo con ellas. La implementación de las políticas a menudo es costosa e ineficaz, y el beneficio neto de tenerlas a menudo se pone en duda.

Antilavado de dinero en instituciones financieras

Estudio de caso: Escándalo de lavado de dinero de HSBC

HSBC pasó por un período de reestructuración y reducción de costos, lo que hizo que disminuyesen el tamaño de su departamento de cumplimiento. Como resultado, muchos de los sistemas de control para detectar el fraude y el lavado de dinero se debilitaron.

Más tarde se descubrió que HSBC había facilitado transacciones que involucraban a grupos terroristas en el Medio Oriente y cárteles de la droga en México. HSBC eventualmente pagaría una multa de $ 1.9 mil millones, ya que los reguladores acordaron que sus procesos de control eran ineficientes para detectar actividades sospechosas.

Lecturas relacionadas

CFI ofrece la Analista de crédito y banca certificado (CBCA) ™ programa de certificación para aquellos que buscan llevar sus carreras al siguiente nivel. Para seguir aprendiendo y avanzando en su carrera, los siguientes recursos serán útiles:

  • Fraude
  • Tipos de diligencia debida
  • Controles financieros
  • Principales escándalos contables