Advanced Internal Rating-Based (AIRB): descripción general, riesgos de incumplimiento, Basilea II

 

¿Qué es Advanced Internal Rating-Based (AIRB)?

El enfoque Advanced Internal Rating-Based (AIRB) es una herramienta de medición de riesgos para instituciones bancarias y financieras que ayuda en la medición de riesgo crediticio. Se realiza bajo las Reglas de Capital de Basilea II para instituciones y empresas que se especializan en banca a nivel mundial.

Basado en clasificación interna avanzada

Riesgos de incumplimiento

Los modelos avanzados basados ​​en calificaciones internas ayudan a determinar los riesgos de incumplimiento en una variedad de campos, que incluyen:

  1. Pérdida en caso de incumplimiento (LGD)
  2. Exposición en caso de incumplimiento (EAD)
  3. Probabilidad de incumplimiento (PD)


Los tres campos mencionados anteriormente ayudan a determinar
activo ponderado por riesgo (RWA) que se calcula sobre una base porcentual del capital total requerido. Ayudan a crear un modelo estructural de riesgo crediticio que puede ayudar a formular enfoques basados ​​en calificaciones internas para la gestión del riesgo crediticio dentro de un banco. El modelo ayuda a evitar escollos y tensiones innecesarias en el balance de un banco que pueden terminar amenazando la liquidez o la rentabilidad a largo plazo de la institución financiera en su conjunto.

Los enfoques basados ​​en calificaciones ayudan a mantener controles dentro de los diversos departamentos de los bancos para garantizar que no se apalanquen en exceso de ninguna manera específica.

Requisito de la regla de Basilea II

Los sistemas AIRB fueron propuestos bajo las reglas de adecuación de capital de Basilea II. Basilea II es un conjunto de recomendaciones para instituciones financieras de todo el mundo que ayudan a formular leyes bancarias y mejores prácticas financieras.

Ayuda a promover el cumplimiento y la liquidez y protege la solvencia de los bancos que forman parte del mercado mundial. Basilea II se introdujo en 2004; sin embargo, el Crisis financiera mundial de 2008 intervino antes de que Basilea II pudiera aplicarse plenamente.

Importancia del riesgo crediticio

Como individuos que participamos en una economía, muchos de nosotros sacamos hipotecas, ganar dinero y comprar bienes y servicios. Todos tenemos un gran interés en asegurar que las instituciones financieras cumplan con ciertos requisitos de riesgo de capital. Las mediciones de riesgo crediticio como el AIRB ayudan a hacer cumplir las regulaciones y fomentan una cultura de seguridad y gobierno responsable dentro de las instituciones financieras.

AIRB y otras herramientas de control de riesgos ayudan a promover la confianza en los mercados y el sistema financiero. También crea el efecto positivo de fomentar las inversiones y promover una imagen positiva sobre la confiabilidad de los mercados y los sistemas que forman la columna vertebral de la economía.

Riesgos del enfoque avanzado basado en calificaciones internas

Ninguna plataforma de mitigación financiera viene exenta de riesgos que puedan impedirle realizar el trabajo que se pretendía hacer. En cuanto al AIRB, antes de 2008, uno de los riesgos incluía el de que el modelo no pudiera captar determinados tipos de préstamos a largo plazo.

Después de la caída del mercado financiero en 2008, también se identificó que el AIRB era inadecuado para prevenir la exposición a los problemas sistémicos en otras instituciones bancarias. Pruebas de estrés también anula muchos de los componentes del AIRB y debe hacerse con precaución para no anular la eficacia del modelo AIRB.

Riesgo crediticio y modelo AIRB: resumen

  • AIRB es una herramienta de medición de riesgo para instituciones bancarias y financieras que ayuda en la medición del riesgo crediticio.
  • El sistema AIRB fue propuesto bajo las reglas de adecuación de capital de Basilea II, que ayudan a promover la confianza, la transparencia y el cumplimiento en los sistemas de mercado de capitales. Fomenta la inversión y ayuda a aumentar la confianza y la comodidad de los inversores.
  • AIRB ayuda a mantener los controles dentro de los distintos departamentos de los bancos para garantizar que no se apalanquen en exceso.
  • Las herramientas de gobierno del riesgo son un componente crítico de los mercados de capital y ayudan a mantener sólidos los métodos y prácticas de inversión. También ayudan a promover la confianza en los mercados y el sistema financiero.
  • AIRB se puede implementar estratégicamente de manera ágil en diferentes regiones del mundo.