Aceptación de riesgos: descripción general, ventajas, desventajas y alternativas

 

¿Qué es aceptar el riesgo?

Aceptar el riesgo es un concepto en el que una persona o empresa identifica el riesgo y lo hace aceptable, sin hacer ningún esfuerzo por reducirlo o mitigarlo. La pérdida potencial del riesgo identificado y aceptado se considera soportable.

Aceptar el riesgo

El concepto de aceptación del riesgo es comúnmente aplicable en los campos de inversión y negocios como gestión de riesgos estrategia. Algunas empresas no pueden asegurarse contra sus riesgos si el costo de soportarlo es comparativamente menor; por lo tanto, aceptar el riesgo también se conoce como retención del riesgo.

La aceptación del riesgo se convierte en una opción cuando se identifican riesgos pequeños y poco frecuentes, y dado que no son catastróficos ni costosos, no se realizan esfuerzos para gestionarlos. Los impactos de tales incertidumbres generalmente se consideran soportables o demasiado costosos y, por lo tanto, se aceptan como parte del sistema y se tratan a medida que ocurren.

La aceptación del riesgo es el sello distintivo de una priorización y contingencia exitosa presupuesto debido a su desembolso reducido en una prima.

Resumen

  • La aceptación del riesgo es la cantidad de incertidumbre financiera que un individuo o una empresa puede retener sin asegurar, cubrir o mitigar en exceso.
  • La aceptación del riesgo supone varios enfoques financieros y organizativos destinados a proporcionar un colchón financiero durante la materialización del riesgo.
  • Si bien la aceptación del riesgo ofrece un rendimiento financiero neto, la decisión óptima para su adopción se basa en la perspectiva del administrador y no en las amenazas sistemáticas del mercado.

Aceptación del riesgo explicado

Muchas empresas comerciales adoptan diversas técnicas de gestión de riesgos para evaluar y clasificar las probabilidades de dificultades financieras para facilitar el seguimiento y el control. Los gerentes y estrategas descubren que las organizaciones comerciales enfrentan numerosas amenazas comerciales que pueden evitarse o mitigarse en relación con el nivel de crecimiento y los recursos asignados.

Como resultado, las empresas recurren a actividades de control destinadas a lograr un equilibrio entre las implicaciones financieras de un problema que emana de un riesgo identificado y aceptable, así como el costo de administrarlo.

Las fuentes de riesgo son multifacéticas e incluyen desastres naturales, competencia excesivamente agresiva, tipos de cambio y variabilidad inesperada de los precios de los productos, obligaciones legales y riesgo crediticio.

Aceptar el riesgo, por lo tanto, tiene el mismo sentido que el autoseguro. La elección de aceptar el riesgo generalmente se relaciona con las pequeñas dificultades financieras potenciales que se materializan cada día. Sin embargo, las empresas comerciales a veces pueden aceptar retener una incertidumbre catastrófica cuyos costos de seguro no son financieramente viables.

La aceptación del riesgo puede tomar diferentes formas financieras y organizativas, como la creación continua de una reserva financiera, el uso de cautivas o la acumulación de recursos financieros en cuentas especiales.

En las compañías de seguros, aceptar el riesgo también puede incluir deducibles y subaseguro, así como deducible agregado planes. Todos los componentes requieren la creación de un fondo de reserva en una compañía de seguros para amortiguar esa parte de las pérdidas que no están aseguradas debido a los deducibles.

La retención de riesgos no es simplemente una decisión simple. Más bien, es una decisión deliberada de una empresa reconocer que los riesgos en áreas específicas se abordarán a medida que surjan. La estrategia de financiamiento de riesgos considera la capacidad de identificar y estimar los riesgos percibidos.

La aceptación del riesgo también conlleva limitaciones, que están determinadas por la capacidad de la empresa para absorber las consecuencias financieras en caso de un riesgo. Es esencial para los gerentes y estrategas comerciales cuando deciden sobre políticas de retención de riesgos.

Ventajas y desventajas de aceptar el riesgo

Las empresas con programas de seguros disfrutan de la ventaja de minimizar los costos de retención de riesgos esperados. La condición que puede explicar tal línea de pensamiento es que el valor anticipado de la pérdida, a largo plazo, sea menor que el costo de asegurarla.

En la práctica, esta condición se observa cuando las compañías de seguros pagan primas que superan con creces el riesgo real. Es cierto porque el perfil de riesgo de una empresa individual difiere de los valores medios asumidos al calcular las primas de seguros.

Sin embargo, un problema con la aceptación del riesgo radica en dicha decisión óptima de retención del riesgo que se basa en la perspectiva de un administrador y no en los beneficios y riesgos sistemáticos percibidos por el mercado. El razonamiento de que no se puede asumir que la decisión de un gerente sea óptima para la empresa justifica el concepto.

A la luz del propósito de la gestión de riesgos de maximizar el crecimiento del valor, es necesaria una relación equilibrada entre los costos totales de exposición al riesgo y el ahorro en primas para la aceptación del riesgo. Cualquier pérdida financiera potencial resultante de un riesgo descubierto también es un ejemplo de aceptación del riesgo.

Alternativas para aceptar el riesgo

Si bien aceptar el riesgo se considera una opción adecuada en muchos escenarios, existen enfoques adicionales para mitigar los riesgos en la gestión de riesgos:

1. Transferencia de riesgos

La transferencia de Rls implica la asignación de riesgos de una parte a otra sobre una base contractual. La asignación equitativa del riesgo asegura que la responsabilidad del riesgo se asigne a la parte de acuerdo con su capacidad para controlar y asegurarse contra el riesgo. El método es comúnmente utilizado por las compañías de seguros.

2. Evitación de riesgos

Evitar riesgos implica eliminar cualquier actividad que suponga una pérdida potencial. Es ideal para riesgos que puedan causar un impacto severo en un proyecto o negocio. Los gerentes logran evitar riesgos mediante políticas y procedimientos, implementación de tecnologías, así como capacitación y educación.

3. Mitigación de riesgos

La mitigación de riesgos implica limitar las consecuencias de un riesgo que hay que afrontar a medida que se produce. La estrategia se logra comúnmente mediante cobertura.